ARCA, el organismo sucesor de la ex AFIP, refuerza los controles sobre las billeteras virtuales: cuáles son los nuevos topes para justificar fondos

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), que reemplazó a la AFIP, intensificó el control sobre los movimientos en billeteras virtuales a través de la resolución Nº 4298.

Si bien esta normativa fue instaurada en 2018, los montos de los saldos y transferencias que requieren mayor vigilancia por parte del organismo se han ido actualizando.

El objetivo es verificar la procedencia de los fondos y prevenir el uso de plataformas digitales para actividades no declaradas.

La resolución Nº 4298 establece que las billeteras virtuales deben informar sobre saldos que superen los $700.000 y transacciones individuales que excedan los $400.000. ARCA, como nuevo ente regulador, aclaró que estos controles no buscan restringir el uso de sumas elevadas en billeteras virtuales, sino garantizar su legitimidad.

Implicancias de los límites para los usuarios

La fijación de estos topes implica que quienes tengan saldos mensuales superiores a $700.000 en sus billeteras virtuales deberán estar preparados para justificar ante el organismo el origen de dichos fondos. Además, las transferencias entre aplicaciones o cuentas bancarias que superen los $400.000 también serán objeto de un análisis más minucioso.

Estos límites, aunque no representan prohibiciones, constituyen un umbral de alerta para ARCA. A partir de estos montos, el organismo puede requerir a los contribuyentes documentación que acredite la procedencia de los fondos, asegurando que se originen en actividades legítimas y declaradas.

Por debajo de esos valores, los movimientos financieros no suelen ser foco del organismo.

Sin embargo, no significa que los movimientos inferiores a esos montos puedan realizarse sin justificación. De hecho, ARCA exige que las instituciones financieras reporten los movimientos superiores a esos niveles, lo cual facilita su detección. Aunque los movimientos por debajo de esos límites también deben ser declarados, es menos probable que el regulador los detecte.

La actualización de estos controles busca principalmente combatir la evasión fiscal y prevenir que las billeteras virtuales se conviertan en canales para el lavado de dinero o para operaciones fuera del sistema financiero formal. ARCA también pretende que los proveedores de servicios de billeteras virtuales participen activamente en el reporte de transacciones sospechosas.

ARCA: responsabilidad de las billeteras virtuales en los reportes

Un punto fundamental que establece la resolución es que serán las propias billeteras virtuales, y no los usuarios, quienes tendrán que informar sobre los saldos, transacciones o consumos que superen los límites definidos. Esto obliga a los proveedores de estos servicios a implementar sistemas de control interno más rigurosos para cumplir con las exigencias de ARCA.

Además, estas plataformas deben actualizar sus reportes cada seis meses, ajustando los montos de acuerdo con el Índice de Precios al Consumidor (IPC). Esto implica que los límites monetarios estarán sujetos a revisiones periódicas, añadiendo un componente de variabilidad en los controles que tanto usuarios como empresas deben tener en cuenta.

El cumplimiento de estas obligaciones supone un desafío para las plataformas de billeteras virtuales, ya que deberán destinar recursos para asegurar que todas las transacciones que superen los $700.000 mensuales y los $400.000 por operación sean debidamente reportadas y justificadas.

ARCA: monitoreo constante y ajustes

Desde su creación, ARCA ha buscado posicionarse como un regulador más eficiente y riguroso que la AFIP, y estas disposiciones reflejan su intención de reforzar la supervisión del sistema financiero digital. Las billeteras virtuales, que han crecido aceleradamente en los últimos años, son ahora una herramienta fundamental para las transacciones diarias en el país, convirtiéndolas también en un objetivo prioritario de control por parte del nuevo organismo.

La resolución Nº 4298 no es reciente, ya que fue emitida en 2018, pero su actualización en los montos pretende adecuarse a la realidad económica actual y al uso cada vez más generalizado de las billeteras digitales. Por ello, tanto los usuarios como las empresas del sector deberán estar atentos a los cambios en los límites para evitar problemas fiscales y asegurarse de que todas sus operaciones se realicen dentro del marco legal.

Es importante destacar que los montos mencionados funcionan como "niveles de alerta". Mientras que los saldos o transferencias por debajo de $700.000 y $400.000 respectivamente no suelen ser objeto de escrutinio, superar esos valores implica que el contribuyente debe justificar claramente el origen de los fondos. No son montos prohibidos, sino límites a partir de los cuales se exige una mayor transparencia.

Según explicaron desde ARCA, la medida tiene un carácter preventivo y busca prevenir irregularidades que puedan derivar en evasión fiscal o en el mal uso de las billeteras virtuales. El organismo espera que la colaboración entre las plataformas y los usuarios mejore la trazabilidad de los fondos, contribuyendo así a fortalecer el sistema financiero.